第四章　商业银行经营与管理

　　一、单项选择题

　　1.(2016年)下列监管指标中，可以反映信用风险的指标是(　)。

　　A.核心负债比例

　　B.累计外汇敞口头寸比例

　　C.利率风险敏感度

　　D.不良资产率

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查风险水平类指标。信用风险指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度指标。

　　2.(2016年)商业银行资本的核心功能是(　)。

　　A.扩大业务范围

　　B.提高银行的市场竞争力

　　C.吸收损失

　　D.满足监管要求

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查商业银行资本的功能。商业银行资本的核心功能是吸收损失。

　　3.(2016年)根据我国现行规定，商业银行法定盈余公积弥补亏损和转增资本后的剩余部分不得低于注册资本的(　)。

　　A.25%

　　B.50%

　　C.75%

　　D.100%

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查商业银行的利润分配。商业银行法定盈余公积弥补亏损和转增资本后的剩余部分不得低于注册资本的25%。

　　4.(2016年)商业银行市场营销应以(　)为中心。

　　A.金融产品

　　B.价格

　　C.客户

　　D.利润

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查商业银行的经营。商业银行市场营销应以客户为中心。

　　5.(2016年)某商业银行资产的平均到期日为360天，负债的平均到期日为300天。从速度对称的原理看，该商业银行的资产运用(　)。

　　A.过度

　　B.不足

　　C.合适

　　D.违法

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查资产负债管理的基本原理中的速度对称原理。资产的平均到期日和负债的平均到期日相比，得到平均流动率，如大于1，表示资产运用过度。本题中平均流动率=360÷300=1.2>1，故选A项。

　　6.(2016年)商业银行的现金资产不包括(　)。

　　A.库存现金

　　B.存款准备金

　　C.存放同业款项

　　D.对外贷款

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查商业银行的现金资产。现金资产包括库存现金、存放中央银行款项(存款准备金)、存放同业及其他金融机构的款项。

　　7.(2016年)根据缺口分析法，若商业银行在未来一段时期内需要重新定价的资产大于负债，则在利率下降的情况下，该银行的利差收益会(　)。

　　A.不变

　　B.扩大

　　C.减小

　　D.不确定

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查缺口分析。若某商业银行在未来一段时期内需要重新定价的资产大于负债，则为正缺口。在利率下降的情况下，正缺口会减少利差，对银行不利。在利率上升的环境下，保持正缺口对商业银行有利，利差会增大。

　　8.商业银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，这体现了商业银行经营(　)的要求。

　　A.效益性原则

　　B.安全性原则

　　C.流动性原则

　　D.灵活性原则

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查商业银行经营的原则。安全性原则要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信心。

　　9.商业银行资产在不受损失的条件下能够迅速变现的能力指的是(　)。

　　A.负债流动性

　　B.经营的安全性

　　C.资产的流动性

　　D.经营的效益性

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查资产流动性的概念。资产的流动性，即银行资产在不受损失的条件下能够迅速变现的能力。

　　10.《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行以安全性、流动性和(　)为经营原则。

　　A.政策性

　　B.公益性

　　C.效益性

　　D.审慎性

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查我国商业银行的经营原则。商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。

　　11.商业银行的新型业务运营模式区别于传统业务运营模式的核心点是(　)。

　　A.集中核算

　　B.业务外包

　　C.前后台分离

　　D.设综合业务窗口

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查新业务运营模式的相关知识。商业银行新型业务运营模式的核心是前后台分离。

　　12.商业银行经营的核心是(　)。

　　A.成本管理

　　B.市场营销

　　C.业务运营

　　D.风险管理

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查商业银行经营的核心。商业银行经营的核心是市场营销。

　　13.商业银行的市场营销主要表现为服务营销，其中心是(　)。

　　A.金融产品

　　B.营销渠道

　　C.客户

　　D.银行盈利

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查商业银行市场营销的含义。商业银行业务的特殊性导致与一般工商企业的市场营销相比，它的市场营销更多地表现为服务营销。因此其中心是客户。

　　14.下列产品中，商业银行基础类理财业务不得投资的是(　)。

　　A.银行存款

　　B.国债

　　C.权益类资产

　　D.信贷资产支持证券

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查基础类理财业务。基础类理财业务是指商业银行发行的理财产品可以投资于银行存款、大额存单、国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、公司信用类债券、信贷资产支持证券、货币市场基金、债券型基金等资产。权益类资产属于综合类理财业务可以投资的产品。

　　15.在存续期内定期或不定期披露单位份额净值的理财产品是(　)。

　　A.净值型理财产品

　　B.预期收益率型产品

　　C.结构性理财产品

　　D.非结构性理财产品

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查理财产品的类型。净值型理财产品是指在存续期内定期或不定期披露单位份额净值的理财产品。

　　16.银行按照约定条件向客户承诺支付本金，本金以外的风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财产品。这种理财产品是(　)。

　　A.保本浮动收益型理财产品

　　B.保证收益型理财产品

　　C.非估值型理财产品

　　D.估值型理财产品

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查保本浮动收益型理财产品的概念。保本浮动收益型理财产品是指银行按照约定条件向客户承诺支付本金，本金以外的风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财产品。

　　17.本金或部分本金投资于固定收益类资产，同时以不高于以上投资的预期收益和剩余本金投资于衍生产品，并以投资交易的收益为限向客户兑付理财产品收益的理财产品是(　)。

　　A.净值型理财产品

　　B.预期收益率型产品

　　C.结构性理财产品

　　D.非结构性理财产品

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查理财产品的类型。结构性理财产品是指理财产品本金或部分本金投资于存款、国债等固定收益类资产，同时以不高于以上投资的预期收益和剩余本金投资于衍生产品，并以投资交易的收益为限向客户兑付理财产品收益的理财产品。

　　18.根据我国《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行资本充足率监管要求分为四个层次，第一层次为最低资本要求，其中资本充足率的最低要求为(　)。

　　A.4%

　　B.5%

　　C.6%

　　D.8%

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查我国《资本办法》的规定。根据《资本办法》，商业银行资本充足率监管要求分为四个层次，第一层次为最低资本要求，其中资本充足率的最低要求为8%。

　　19.风险转移分为保险转移和非保险转移，其中典型的金融风险保险转移策略是(　)。

　　A.出口信贷保险

　　B.保证担保

　　C.抵押担保

　　D.人身保险

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查商业银行风险管理的主要策略。出口信贷保险是典型的金融风险保险转移策略。

　　20.在商业银行成本管理中，业务招待费属于(　)支出。

　　A.税费

　　B.利息

　　C.补偿性

　　D.营业外

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查商业银行成本包含的内容。税费支出，包括随业务量的变化而变化的手续费支出、业务招待费、业务宣传费、营业税及附加等。

　　21.下列商业银行营业外收支中，属于营业外支出的是(　)。

　　A.利息支出

　　B.罚没收入

　　C.出纳长款收入

　　D.违约金支出

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查营业外支出的相关内容。营业外支出的内容包括：固定资产盘亏和毁损报损的净损失、抵债资产处置发生的损失额及处置费用、出纳短款、赔偿金、违约金、证券交易差错损失、非常损失、公益救济性捐赠等。